셀프 세금신고 완전 정복 가이드
사업을 접었거나 수입이 적어 세무사에 맡기기 부담될 때,
셀프 세금신고를 고민하시는 분들 많으시죠?
초보자도 이해할 수 있게 부가가치세 + 종합소득세 신고 방법을 정리했고,
마지막에는 가장 자주 묻는 Q&A (셀프 신고자 A to Z)도 담았습니다.
1. 세금 신고는 크게 두 가지
| 구분 | 부가가치세 | 종합소득세 |
|---|---|---|
| 신고 시기 | 1월, 7월 | 매년 5월 |
| 대상 | 사업자 (간이/일반) | 사업자, 프리랜서, 임대소득자 등 |
| 내용 | 매출 vs 매입 부가세 정산 | 매출 - 경비 = 순이익 → 세금 계산 |
2. 부가가치세 셀프 신고 방법
- 홈택스 접속 → 로그인
- '신고/납부' → '부가가치세 신고' 클릭
- 자동 불러온 카드매출, 현금영수증 등 확인
- 지출 내역 중 세금계산서나 카드영수증 입력
- 자동 계산 후 전자신고 제출
3. 종합소득세 셀프 신고 방법
- 홈택스 접속 → 로그인
- '신고/납부' → '종합소득세 신고'
- 작년 한 해 매출/소득 확인
- 지출(경비) 입력 → 소득금액 자동 계산
- 세액 확인 후 제출
4. 경비로 인정되는 지출 vs 안 되는 지출
| 인정되는 지출 | 인정 안 되는 지출 |
|---|---|
| 임대료, 전기요금, 택배비, 광고비, 업무 핸드폰요금, 차량 유지비 등 | 개인 병원비, 가족 식비, 생일선물, 영수증 없는 현금지출 등 |
5. 간편장부 대상자 기준
간편장부 대상자란? 회계장부 없이도 간단한 수입/지출 정리만으로 세금 신고 가능한 사람
| 업종 | 연 수입금액 기준 |
|---|---|
| 도·소매업, 제조업 등 | 3억원 이하 |
| 서비스업, 프리랜서 등 | 7,500만원 이하 |
6. 셀프 신고자 A to Z – 자주 묻는 질문 모음
[부가가치세 Q&A]
- Q. 부가가치세는 누가 신고하나요?
- A. 사업자등록된 자영업자 또는 프리랜서가 매출 발생 시 신고합니다.
- Q. 매입 자료는 뭘 넣나요?
- A. 세금계산서, 카드영수증 등 증빙 있는 지출만 가능합니다.
- Q. 경비는 어디까지 인정되나요?
- A. 사업 관련된 실지출만 인정되며, 사적지출은 제외됩니다.
- Q. 세무사 없이 해도 될까요?
- A. 간편장부 대상자라면 홈택스로 충분히 가능합니다.
- Q. 수정신고는 가능한가요?
- A. 홈택스에서 ‘수정신고’ 메뉴를 통해 제출 가능합니다.
- Q. 신고 안 하면 어떻게 되나요?
- A. 무신고 가산세 + 납부불성실 가산세가 부과됩니다.
7. 마무리 정리
- 부가가치세 → 1월/7월
- 종합소득세 → 매년 5월
- 경비는 증빙 필수
- 간편장부 대상이면 셀프로 충분히 가능
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